Способы оформления вычета
Есть несколько способов, как получить налоговый вычет за абонемент в фитнес-клуб. Одним из них является личное обращение с готовой декларацией и пакетом документов в местное отделение ИФНС. Удобным кажется способ получения путем уменьшения налога у работодателя. Но здесь есть подвох.
В течение года может быть несколько трат на занятия спортом, каждый раз заново придется собирать документы и отслеживать, чтобы общая сумма не превысила максимальную сумму. Кроме того, невыгодно это тем, у кого небольшая зарплата и есть стандартные вычеты на детей. Можно получить деньги сразу в 2023 году. Для этого существует два способа:
Самостоятельно онлайн через личный кабинет ФНС
Для этого нужно составить декларацию 3-НДФЛ, отсканировать все прилагаемые документы:
- договор в фитнес-центром;
- справку 2-НДФЛ;
- квитанцию, свидетельствующую об оплате.
Бланк декларации можно заполнить в личном кабинете, но возврата денег придется ждать не меньше месяца. Налоговая инспекция проводит камеральную проверку сданного отчета и приложенных документов.
Можно упростить работу и получить деньги значительно быстрее.
Через компании по оформлению возвратов
Одной из них является «НДФЛка», в которую можно обратиться, оставив заявку на сайте. Компания предлагает:
- получение консультации по условиям вычета;
- заполнение декларации Налоговым Консьержем;
- урегулирование всех вопросов с налоговой инспекцией по поводу представленных документов и заполнению расчета;
- рассчитает наибольшую из всех возможных вариантов сумму возврата;
Оформить налоговый вычет через сервис НДФЛКА
«Вишенкой на торте» является предложение компании вернуть деньги через 7 дней, не дожидаясь, когда налоговый орган проведет камеральную проверку и вернет деньги.
Для того чтобы воспользоваться услугой компании «НДФЛка», нужно лишь собрать все имеющиеся документы по оплате физкультурных занятий взрослых членов семьи и их детей, обратиться в компанию, оставив заявку на сайте.
Первым этапом будет получение консультации специалиста и разъяснений по предоставленным документам.
После заключения договора проблемы по составлению и отправке документов ложатся на плечи компании.
Получить вычет по занятию физкультурой и фитнесом за 2022 год вполне реально. Для этого нужно правильно выбрать физкультурное учреждение, которое попало в утвержденный список, сохранить документы по оплате, составить декларацию и отправить в налоговый орган.
Какую сумму можно получить?
Получить удастся 13% от потраченных средств. Помимо этого, вернуть денежные средства можно за всех членов семьи.
Предполагается, что вернуть деньги из суммы уплаченных налогов (НДФЛ) можно будет за:
- посещение тренажерного зала, бассейна;
- спортивные секции для детей;
- получение спортивно-оздоровительных услуг.
Также
инициаторы закона считают, что данный закон поможет снизить нагрузку на ФОМС.
Так как люди ведущие активный образ жизни намного реже болеют.
Воспользоваться
данной услугой смогут только официально трудоустроенные граждане, которые платят
налоги. При этом за дорогостоящие услуги возврат денежных средств не
предусмотрен. Максимальная сумма к возврату 15,6 тыс. рублей, если в ближайшее
время не будут внесены поправки в закон.
Таким образов налоговый вычет моет стать дополнительным толчком для занятий спортом у многих людей.
Заявление на возврат денег за абонемент
Если абонемент у вас не принимают обратно и отказывают в возврате денег, пишем претензию с указанием, что обязательно обратитесь в суд, а так же пожалуйтесь на них в Роспотребнадзор и прокуратуру, покажите серьезность своих намерений.
Получили отказ, или ответа нет совсем, воплощаем угрозы в жизнь, и жалуемся, и идём с иском в суд, в тем более, что на вашу защиту встаёт закон о защите прав потребителей, который предусматривает взыскания не только потраченных денег, но и неустойку, моральный вред, штраф, все расходы, которые вы понесли в связи с разбирательством у служителей фемиды.
Не удовлетворило решение суда первой инстанции, обжалуем в вышестоящие, они для того и существуют, чтобы исправлять ошибки нижестоящих.
P.S.:
Я считаю, что если вам не нравится место, в котором вы собирались приобрести фигуру мечты, меняйте его, не надо себя насиловать, этот процесс должен быть в удовольствие, верните абонемент, заберите деньги и потратьте их на то заведение, которое полностью соответствует вашим требованиям.
Если вам необходима правовая поддержка в непримиримой борьбе с нерадивыми продавцами абонемента, обращайтесь, всегда выйдем на ринг и дадим достойный отпор.
Помните, что все зависит от ваших активных действий, одного хочу и желаю — мало. Это и про погоню за прекрасным станом, и про боевые действия за средства, потраченные на абонемент, интерес в обладании которого утрачен. Не сделаешь первого шага, не будет и финишного. Так что дерзайте, и осущесталяйте вожделенную хотелку, и зайчик вселенной принесёт морковку наслаждения от проделанной работы.
Автор статьи:
адвокат, управляющий партнер АБ «Кацайлиди и партнеры»
Что такое налоговый вычет на физкультурно-оздоровительные услуги
Налоговый вычет – это денежная сумма, на которую уменьшается размер дохода физического лица, с которого затем уплачивается налог (налогооблагаемая база). Фактически за счет вычета вы заплатите меньше налогов с полученной в течение года зарплаты и иных источников дохода. Налоговый вычет может получить любой гражданин Российской федерации, который платит НДФЛ (налог на доходы физических лиц).
С 2022 года эти правила начнут применяться и для услуг в области физкультуры и спорта. По итогам календарного года вы сможете вернуть 13 % от расходов на спортивные услуги (например, фитнес, бассейн и тренажерный зал) на максимальную сумму до 120 тысяч рублей в год (то есть максимальный размер вычета составит 15,6 тысяч рублей). Получить вычет можно будет не только на себя, но и на несовершеннолетних детей.
Принят закон о получении вычета по НДФЛ за фитнес-услуги.
Комментарий
Федеральным законом от 05.04.2021 № 88-ФЗ установлены условия получения налогового вычета по НДФЛ по расходам на занятия спортом. Закон вступает в силу 1 августа 2021 года, но его положения применяются к доходам, полученным с 1 января 2022 года. Рассмотрим подробнее порядок получения такого вычета.
Кто может воспользоваться вычетом и каковы условия его получения
Вычетом могут воспользоваться физлица – резиденты РФ, которые получают доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13 процентов (п. 3 и п. 6 ст. 210 НК РФ), и оплатили физкультурно-оздоровительные услуги. При этом вычет применяется не только при оплате услуг, оказанных непосредственно налогоплательщику, но также его детям (в том числе усыновленным) в возрасте до 18 лет и подопечным в возрасте до 18 лет.
Чтобы воспользоваться вычетом, необходимо соблюдать ряд условий:
- услуги оплачены из собственных средств налогоплательщика;
- услуги оказаны физкультурно-спортивными организациями, индивидуальными предпринимателями, осуществляющими деятельность в области физической культуры и спорта в качестве основного вида деятельности. При этом основной вид деятельности определяется на основании сведений из ЕГРЮЛ (ЕГРИП). Согласно ОКВЭД деятельности в области спорта соответствуют коды из группы 93.1. Вместе с тем такая организация (предприниматель) должна быть включена в соответствующий перечень. Его ежегодно формирует Минспорта России и направляет в ФНС России до 1 декабря года, предшествующего очередному налоговому периоду. Другими словами, указанный перечень на 2022 год должен быть сформирован не позднее 1 декабря текущего 2021 года;
- физкультурно-оздоровительные услуги включены в соответствующий перечень, который утверждает Правительство РФ.
Размер вычета
Все расходы на оплату физкультурно-оздоровительных услуг включаются в состав вычета. Но его размер ограничен суммой в 120 000 рублей. Напомним, указанное ограничение применяется в отношении всех расходов, включаемых в социальный вычет за календарный год (на обучение, на лечение и медикаменты, на пенсионные и страховые взносы, кроме расходов на дорогостоящее лечение, обучение детей и пожертвования). Например, если в 2022 году гражданин приобретет абонемент в фитнес-клуб стоимостью 80 000 рублей и оплатит медицинские услуги по Перечню, утв. постановлением Правительства РФ от 08.04.2020 № 458, на сумму 60 000 рублей, то к вычету он сможет заявить (при соблюдении всех необходимых условий):
- всю сумму затрат на спорт (80 000 рублей) и 40 000 рублей за медуслуги
- либо всю сумму, оплаченную за медуслуги (60 000 рублей) и 60 000 рублей, потраченных на оплату фитнеса.
Порядок предоставления вычета
Вычет предоставляется за тот налоговый период (календарный год), в котором произведена оплата физкультурно-оздоровительных услуг. Подтверждающими документами в данном случае являются копии договора на оказание спортивных услуг и кассового чека, выданного в соответствии с Федеральным законом от 22.05.2003 № 54-ФЗ на бумажном носителе или в электронной форме.
Предоставляется вычет в общем порядке, то есть обратиться за его получением за текущий календарный год можно к работодателю и (или) в налоговый орган по окончании налогового периода. При обращении к работодателю подается заявление и подтверждение права на вычет, предварительно полученное от налогового органа (форма, утв. приказом ФНС России от 27.10.2015 № ММВ-7-11/473). В этом случае вычет предоставляется с месяца обращения.
К тренерам фитнес-клубов применят профстандарты
Законопроект о регулировании фитнес-индустрии в России, который обсудили на совещании Комитета по физкультуре и спорту 13 мая, уже находится на рассмотрении в Госдуме.
Такая законодательная инициатива может быть принята в весеннюю сессию. Сейчас эта сфера не отражена в законодательстве, и спортивные клубы, и центры работают по Общероссийскому классификатору продукции по видам экономической деятельности.
ЧИТАЙТЕ ПО ТЕМЕ:
«оказание услуг по проведению организованных или самостоятельных занятий физкультурой с привлечением тренера, а также по участию в спортивных мероприятиях».
Деятельность в области фитнеса будет регулироваться законом и связанными с ним нормативно-правовыми актами, национальными и профессиональными стандартами. Тренеры также должны будут соответствовать профстандартам.
Проблема в том, что более 40 процентов сотрудников фитнес-клубов не имеют профильного образования, и зачастую руководство берёт на работу тренерами молодых людей и девушек с эффектной внешностью, которые служат рекламой клуба, но не имеют профессиональных навыков. В итоге граждане, заплатившие за абонемент, получают травмы.
Такого мнения придерживается ректор Российского государственного университета физкультуры, спорта, молодёжи и туризма Тамара Михайлова. Они также отмечает, что «для инструкторов обязательно наличие профильного образования». Это может быть как высшее образование, так и курсы профессиональной переподготовки.
По словам одного из авторов законопроекта, члена Комитета Госдумы по физкультуре и спорту Дмитрия Пирога, профстандарты предлагается ввести для повышения безопасности граждан, которые занимаются спортом.
«Не все тренеры профессионалы, поэтому очень много увечий, травм и есть даже летальные исходы», — считает депутат.
Заместитель председателя Комитета по физкультуре и спорту, футбольный тренер Валерий Газзаев убежден, что у инструкторов должна быть лицензия на профессиональную тренерскую деятельность.
В то же время за безопасность в спортзале или бассейне должны нести ответственность не только тренеры, но и сами граждане, которым депутат рекомендует сначала пройти медицинское обследование, а потом уже идти на тренажёры.
При этом стоит учесть, что, если фитнес-клубы будут брать на работу только профессионалов, то, очевидно, придётся повысить им зарплату. В этом случае услуги могут подорожать.
Необходимые документы
Чтобы заявить вычет НДФЛ на фитнес нужно собрать пакет документов:
- квитанцию, свидетельствующую об оплате абонемента в фитнес-центре, причем он должен быть включен в специальный перечень;
- отсканировать договор, заключенный со спортивным учреждением;
- справка 2-НДФЛ;
- заявление, бланк которого можно найти на официальном сайте ФНС.
Кроме личных занятий спортом, можно воспользоваться возможностью уменьшить расходы на занятия детей. При этом с родителями должен быть заключен договор на посещение ребенком физкультурной секции. Дополнительно к вышеперечисленным документам следует приложить свидетельства о рождении детей.
Если есть желание воспользоваться правом сразу, то есть смысл оформить документы и подать их в налоговую вместе с заявлением о желании получить льготу у работодателя. Пакет документации можно передать лично или через интернет. Налог бухгалтер перестанет удерживать с того месяца, когда будет получено уведомление из ИФНС.
Вернуть деньги можно, обратившись в налоговую инспекцию. Сделать это можно в конце 2022 года или начале 2023. Для этого необходимо подать документы и декларацию, придя в местную ИФНС или через личный кабинет.
Как работает налоговый вычет и сколько денег можно получить?
Налоговый вычет по НДФЛ — это ваше право получить льготу за счет уменьшения суммы дохода, с которого вы платите подоходный налог в размере 13%.
Представим, что вы работаете и ваш работодатель ежемесячно удерживает с вашей зарплаты по 13%. Тогда, если вы оформите налоговый вычет, вы сможете или получать зарплату в большем размере (за счет того, что работодатель будет удерживать с вас меньше налога) или же сможете получить сумму ранее уплаченного налога.
В Налоговом кодексе есть несколько видом налоговых вычетов. “Новый” вычет за фитнес входит в социальные вычеты. К социальным относятся также вычеты на лечение, обучение, благотворительность и пр.
Я рассказываю про социальные вычеты для того, чтобы вы знали, что вернуть за занятия фитнесом можно лишь определенную сумму — не больше 15 600 руб. в год. Все потому, что у социальных вычетов (за некоторым исключением) есть общий лимит (ограничение) в 120 000 рублей. Но, сразу скажу, что вернуть 120 000 руб. вы не сможете — это сумма не возвращается, она нужна только для расчета. Возврат вам положен в размере 13% от 120 000 руб, то есть — 15 600 руб.
При этом есть еще одно ограничение — оно зависит от суммы налога, которую вы заплатили за год со своих доходов (или работодатель с вас удержал, если вы работаете). Так как по вычету вы возвращаете ранее уплаченный налог, то вернуть больше, чем вы заплатили, вы не сможете.
Приведем пример, чтобы было понятно.
Привилегии для спортсменов-любителей
В Министерстве финансов сейчас работают над документом, вводящим налоговые льготы для граждан за покупку абонемента в фитнес-центры. Планируется, что ведомство будет определять конкретные виды услуг и список организаций, на которые она будет распространяться. Сейчас подобные налоговые вычеты предусмотрены по расходам на обучение и медицинские услуги.
ЧИТАЙТЕ ПО ТЕМЕ:
Повысить число желающих заниматься спортом к 2024 году до 80 миллионов человек — то есть довести долю примерно до 55 процентов населения. Такую задачу поставил в майском указе президент В.В. Путин. В Комитете Госдумы по физической культуре, спорту, туризму и делам молодёжи поддерживают введение налогового вычета для спортсменов-любителей.
Как сообщил журналистам председатель комитета Михаил Дегтярёв,объём платных услуг в сфере физической культуры и спорта в России, по различным данным, составляет более 100 миллиардов рублей. Более семи миллионов человек посещают фитнес-центры, добровольно оплачивают их из личных средств.
Так вот, за абонемент в фитнес-клуб предложено поощрять налоговой льготой.
«Эту категорию граждан нужно поддерживать. Уверен, что такой формат возмещения стоимости занятий физкультурой будет востребован и станет дополнительной мотивацией для активного занятия спортом, — сказал депутат Дегтярёв — А чтобы ввести занимающихся фитнесом граждан в поле зрения государства, надо обеспечить предоставление им не только налогового вычета, но и качественных, безопасных услуг».
Возврат денег за неиспользованные занятия в фитнес клубе
А тут вдруг случилось, что все не получилось.
Пришли к месту занятий, и как говорится — на ровном месте, мордой об асфальт- нет необходимого оборудования, помещение явно требует ремонта, да в общем уровень сервиса вас не устраивает. Или, не дай бог, болячка какая-то одолела, требуется с ней серьезная война, что не до спорта стало.
А может вы совсем передумали, решили, что без всяких там фитнесов — безупречны и идеальны (пусть лучше на меня стремятся быть похожи, чем я на кого-то). Сразу возникает вопрос, как поступить с абонементом? Ведь, когда вы его приобретали, наверняка были проинформированы, что деньги не возвращаются вне зависимости будете ли ходить , занимались ли? Давайте разбираться.
Если по каким-то причинам посещать занятия спортом стало для вас неактуально, то согласно законодательству, потребитель имеет право в любой момент отказаться от оплаченной впрок услуги (абонемента) — без объяснения причин.
Деньги должны быть возвращены сразу (ну или по крайней мере в разумный срок).
Но! Продавец абонемента может выплатить не всю сумму, а за вычетом расходов, которые он фактически произвел и может подтвердить документально. Например, вы купили годовой абонемент, а возвращаете через месяц после приобретения — возврат будет за минусом этого периода времени.
Так же удерживаются средства, непосредственно направленные на обслуживание договора оказания услуг — например, выпуск клубной карты.
Кроме того, имейте в виду, что можно возвращать абонементы в салоны красоты (там их продают для походов в солярий, эпиляции, массаж и т.д.). В данном случае, возврату подлежат денежные средства за оставшееся количество посещений.
Можно ли получить вычет за участие в шоссейном пробеге, трейле или лыжном марафоне?
Теоретически да, но есть нюансы.
1. Конкретный старт (беговой, лыжный, велогонка) должен быть занесен в Единый календарный план, утвержденный Министерством спорта РФ, либо в календарный план спортивных мероприятий субъекта РФ или муниципального образования. Обычно календарные планы на следующий год утверждаются в конце предыдущего, а позже в них могут вноситься правки и дополнения.
- С актуальным Единым календарным планом межрегиональных, всероссийских и международных соревнований можно ознакомиться на сайте Минспорта.
- Для Москвы Единый календарный план спортивных мероприятий размещается на сайте Департамента спорта города Москвы.
- Для Московской области – на сайте Министерства физической культуры и спорта Московской области.
- Для Санкт-Петербурга – на сайте Комитета по физической культуре и спорту.
- Полный перечень региональных органов управления в сфере физкультуры и спорта можно найти на сайте Минспорта РФ.
Обращаем внимание, что на момент публикации данной статьи (11.12.2021) календарные планы спортивных мероприятий 2022 года еще не утверждены. Следите за обновлениями на сайтах органов власти
Пока планы не утверждены, разберем ситуацию на конкретном примере за 2021 год:
- Вы планируете участие в полумарафоне «Моя столица», который пройдет в Москве.
- Для того чтобы найти этот забег в календарном плане, необходимо зайти на сайт Департамента спорта города Москвы.
- Далее переходим в раздел «Документы».
- Далее – Календарь событий.
- В списке документов находим «Единый календарный план физкультурных, спортивных и массовых спортивно-зрелищных мероприятий города Москвы на 2021 год». Скачиваем документ.
- Открывает документ, нажимаем Ctrl+F и вводим «полумарафон». Находим забег в утвержденном перечне:
2. Организатор спортивного мероприятия должен быть включен в перечень физкультурно-спортивных организаций, утвержденный Минспортом РФ.
Как узнать организатора конкретного старта и найти его в перечне? Продолжим разбор на нашем примере:
Не удивляйтесь, если регион регистрации юридического лица не совпадает с местом проведения мероприятия. Так бывает, если организатор проводит несколько стартов в разных регионах страны. Главное, чтобы наименование и ИНН совпадали.
Поскольку мы рассматривали пример старта за 2021 год, теперь стоит дождаться, когда событие будет внесено в календарный план на 2022 год. После регистрации и оплаты стартового взноса необходимо сохранить электронный чек об оплате и предоставить его в отдел персонала (либо бухгалтерию) по месту работы для начисления вычета.